محاسبه‌گر حقوق ماهانه و مالیات آن ۱۴۰۵
حقوق ناخالص ماهانه را وارد کنید و خالص دریافتی و مالیات ماهانه را با پلکان سالانهٔ ۱۴۰۵ ببینید، بدون نیاز به ضرب دستی در ۱۲.
حقوق ماهانه ۱۰۰ میلیونی چقدر خالص است؟
با ورود ۱۰۰ میلیون تومان به‌عنوان حقوق ناخالص ماهانه، درآمد سالانه ۱٫۲ میلیارد تومان میشود و با پلکان سالانهٔ ۱۴۰۵ مالیات محاسبه و بر ۱۲ تقسیم میشود. نکتهٔ مهم این است که این عدد با یک‌دوازدهمِ مالیات سالانه فرق دارد، چون مرزهای پلکان روی درآمد سالانه سنجیده میشود.
محاسبهٔ عددی هنوز غیرفعال است
برای محاسبه‌گر حقوق ماهانه و مالیات آن منبع رسمی معتبر تأیید نشده است.
چرا عدد نمی‌دهد
محاسبهٔ عددی غیرفعال است: salary-tax-1405 — پلکان و معافیت فقط از shenasname/nezamat/edalatsara
چه سندی برای فعال‌سازی لازم است
- متن جاری و رسمی «salary-tax-1405» — با تاریخ اجرا و شمارهٔ ابلاغ — تا نرخ‌های این ابزار قابل استناد شوند
«سرنخ» یعنی موضوع پیدا شده ولی متن جاری و تاریخ اجرایش نه. تا وقتی متن جاری در دست نباشد، مبنای عدد قرار نمی‌گیرد.
چه محاسبه‌ای انجام می‌شد
ریاضیات مسئله روشن است؛ آنچه کم است دادهٔ قانونی یا رسمی است. به همین دلیل صفحه منتشر شده ولی عدد ندارد.
اگر سند معتبری برای این موضوع دارید — متن قانون، جدول نرخ مصوب، یا بخشنامهٔ معتبر — همان را برای ما بفرستید. اگر درست باشد، مبنای فعال‌سازی این ابزار میشود.
گزارش منبع یا گزارش اشکال این ابزارتوضیح کامل و روش محاسبهچرا این عدد به دست آمد — از تعریف مالیات تا فرمول
این ابزار دقیقاً چه میکند؟
بیشتر کارکنان عدد ماهانه را می‌دانند نه سالانه را، و مجبور کردنشان به ضرب در ۱۲ هم خطا می‌سازد هم آزاردهنده است. این ابزار دقیقاً برای همین ساخته شده: عدد ماهانه را وارد می‌کنید و سالانه‌اش را خودش حساب میکند، پلکان را اعمال میکند و دوباره بر ۱۲ تقسیم میکند. اما یک دام مهم اینجا وجود دارد که باید از آن گذشت: مالیات ماهانه برابر یکدوازدهم مالیات سالانه نیست. دلیلش این است که نرخ پلکان روی **درآمد سالانه** سنجیده میشود. حقوق ۱۰۰ میلیونی ماهانه یعنی ۱٫۲ میلیارد سالانه که در پلکان ۱۵ درصد می‌افتد، و اگر همان درآمد را ۱۲ تقسیم کنیم هر ماه ۱۰۰ میلیون است و هر ماه جدا حساب شود، به همان نتیجه می‌رسیم. ولی برای حقوقی که مرز پلکان را در میانهٔ سال رد میکند، این دو روش از هم جدا میشوند. به همین دلیل این ابزار همیشه سالانه‌سازی میکند و بعد تقسیم، و هرگز مستقیم ماهانه پلکان نمی‌زند. یک تذکر دیگر: این ابزار فقط مالیات را حساب میکند، نه حق بیمهٔ تأمین اجتماعی را. دریافتی واقعی شما از حقوق ناخالص، منهای مالیات و منهای بیمه به دست می‌آید، و این ابزار فقط سهم مالیات را نشان می‌دهد.
فرمول محاسبه چگونه کار میکند؟
هر محاسبه‌گر در این سایت از سه لایه تشکیل شده است: نرمال‌سازی ورودی، اعتبارسنجی سه‌مرحله‌ای، و موتور محاسبه با دقت اعشاری بالا. موتور هر عدد را با دقت کامل نگه می‌دارد و گرد کردن فقط در لحظهٔ نمایش انجام میشود؛ برای همین نتیجه با تغییر اندک ورودی، جهش ناگهانی ندارد.
اگر نرخ این ابزار قانونی باشد، نرخ از کاتالوگ قواعد خوانده میشود که هر ورودی‌اش نام منبع، شمارهٔ ماده و تاریخ بازبینی دارد. اگر نرخ در منبع رسمی تأیید نشده باشد، ابزار عدد حدسی نمی‌سازد و به‌جای آن برچسب «تقریبی» و امکان ورود دستی نرخ را نشان می‌دهد.
فرمول با اعداد خودتان
روش محاسبه، گام‌به‌گام
حقوق ناخالص ماهانه از ورودی خوانده میشود.
درآمد سالانه محاسبه میشود: حقوق ماهانه ضرب در ۱۲.
پلکان سالانهٔ سال انتخابی اعمال میشود، نه پلکان ماهانه. این تنها راه درست است چون مرزهای قانونی روی درآمد سالانه تعریف شده‌اند.
مالیات سالانهٔ به دست آمده بر ۱۲ تقسیم میشود تا مالیات ماهانه به دست آید.
حقوق خالص ماهانه برابر ناخالص منهای مالیات ماهانه است.
کسرشونده و نرخ دستی اختیاری هستند و پیش از تقسیم اعمال میشوند.
تاریخچهٔ این ابزار
نسخهٔ فعلی: 1.0.0
اگر عددی از این ابزار ذخیره کرده‌اید، این فهرست می‌گوید از آن موقع چه چیزی تغییر کرده — و آیا عددِ شما هنوز همان است یا نه.
۵ تغییر ثبت‌شده
- تغییر در نمایش۱۰ مهر ۱۴۰۵۲۰۲۶/۱۰/۰۲
مثالِ صفحه از خودِ موتور ساخته میشود
اعدادِ بخش «مثال» دستی نوشته شده بودند و هیچ‌چیز تضمین نمی‌کرد با موتور بخوانند — می‌توانستند کهنه شوند و صفحه عددی نشان دهند که ابزار دیگر نمی‌دهد. حالا هر دو از یک اجرای واقعی می‌آیند، پس نمی‌توانند اختلاف داشته باشند.
برای عددِ شما: عدد همان است؛ فقط صفحه یا توضیحش عوض شده.
- تغییر در نمایش۱۰ مهر ۱۴۰۵۲۰۲۶/۱۰/۰۲
فرض‌ها به نتیجهٔ ابزارهای قیمت روز اضافه شد
نتیجهٔ این ابزارها بخش «محاسبه بر چه فرضی» خالی داشت: کاربر قیمت را می‌دید و نمی‌دانست لحظه‌ای است، کهنه است، یا خودش واردش کرده. برای ابزار قیمتِ روز این فقط ظاهر نبود.
برای عددِ شما: عدد همان است؛ فقط صفحه یا توضیحش عوض شده.
- رفع اشکال۸ مهر ۱۴۰۵۲۰۲۶/۰۹/۳۰
۲۳ ابزار در مرورگر اصلاً محاسبه نمی‌شدند
شمارِ ابزارهای متصل به موتور دستی نگه داشته می‌شد و ۲۳ ابزارِ اصلی در آن نبودند. نتیجه: فرم پر می‌شد ولی هیچ عددی ظاهر نمی‌شد — در حالی که API درست جواب می‌داد و همهٔ تست‌ها سبز بودند. بارگذارِ موتور حالا از فایل‌های تعریف ساخته میشود و آزمون‌ها جلوی برگشتش را می‌گیرند.
برای عددِ شما: ممکن است عددِ شما تغییر کرده باشد.
- رفع اشکال۸ مهر ۱۴۰۵۲۰۲۶/۰۹/۳۰
ابزارهای بازار هنگام محاسبه در مرورگر می‌افتادند
موتور بازار فرمولش را ثبت نمی‌کرد، پس صفحه با خطای جاوااسکریپت خالی می‌شد. و برچسبِ «نوع اعتبار» روی خودِ نتیجه نبود، پس نشانِ کنارِ عدد می‌افتاد. هر دو برای ابزارهای قیمت روز رخ می‌داد.
برای عددِ شما: ممکن است عددِ شما تغییر کرده باشد.
- افزوده شد۸ مهر ۱۴۰۵۲۰۲۶/۰۹/۳۰
نسخهٔ موتور کنارِ نتیجه اضافه شد
هر نتیجه حالا شمارهٔ نسخه و نوع اعتبار خودش را دارد. پیدا شدنش از یک قابلیت تازه بود: ابزارهای سناریوی کاربر نسخه نداشتند و هیچ آزمونی هم متوجه نبود، چون فقط نوعِ داده بررسی می‌شد نه وجودِ فیلد در آبجکت.
برای عددِ شما: چیزی تغییر نکرده که بخواهید دوباره حساب کنید.
مثال — حقوق ناخالص ماهانهٔ ۱۰۰ میلیون تومان
سالانه‌سازی و تقسیم را نشان می‌دهد. ارقام برای سال ۱۴۰۵ است. — این اعداد از اجرای موتور به‌دست نیامده‌اند، چون ابزار در وضعیت مسدود است.
ورودی‌های این مثال
- حقوق ناخالص ماهانه
- ۱۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان
- سال مالی
- ۱۴۰۵
نتیجه
- درآمد سالانه
- ۱٬۲۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان
- مالیات سالانه
- ۸۴٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان
- مالیات ماهانه
- ۷٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان
نکات مهم و محدودیت‌هاچه چیزهایی را این ابزار پوشش نمی‌دهد
نکات مهم
- این ابزار فقط مالیات را حساب میکند. حق بیمهٔ تأمین اجتماعی جداگانه کسر میشود و در این عدد نیست.
- پلکان روی درآمد سالانه اعمال میشود، نه ماهانه. برای حقوقی که مرز پلکان را رد میکند، تقسیم ماهانه و سالانه‌سازی نتیجهٔ متفاوتی می‌دهند.
- اگر حقوق شما در سال تغییر کرده، میانگین وزنی سالانه را وارد کنید: مجموع دریافتی سال تقسیم بر ۱۲.
- مزایای غیرنقدی و اقلام معاف را اگر دارید، از حقوق ناخالص کم کنید.
محدودیت‌های این ابزار
مواردی که این محاسبه‌گر پوشش نمی‌دهد و باید جداگانه بررسی شوند.
- حق بیمهٔ تأمین اجتماعی و کسورات قانونی دیگر در محاسبه نیستند.
- مابه‌التفاوت مالیاتی بخشنامهٔ حداقل دستمزد اعمال نشده است.
- محاسبه فرض میکند درآمد در تمام ماه‌های سال یکسان بوده است.
- پاداش و مزایای غیرماهانه اگر ماه‌های خاصی پرداخت شده باشند، در میانگین ساده لحاظ نمی‌شوند.
وضعیت قانونی و منابعنرخ از کجا آمده و چه کسی آخرین بار بازبینی کرده
وضعیت قانونی و مبنای محاسبه
نتایج این سامانه بر اساس قوانین، نرخ‌ها و داده‌های موجود در زمان محاسبه ارائه میشوند. در موارد وابسته به شرایط فردی، بخشنامه‌های خاص، نرخ شرکت‌های بیمه یا شهرداری‌ها و تغییرات قانونی، نتیجه می‌تواند با مبلغ نهایی متفاوت باشد. برای تصمیم‌های حقوقی، مالیاتی یا مالی مهم، منبع رسمی و شرایط پروندهٔ خود را بررسی کنید.
- مبنای محاسبه
- پلکان نرخ مالیات بر درآمد حقوق، سقف معافیت مالیاتی سالانه حقوق
- سال مبنا
- ۱۴۰۵
- انتشار محتوای این ابزار
- ۱۴۰۵/۰۷/۰۷
- آخرین بازبینی منبع قانونی
- ۱۴۰۵/۰۷/۰۷
- نسخهٔ موتور
- v1.0.0
منبع و وضعیت قوانین
هر عددی که در این ابزار استفاده شده، از یکی از این منابع آمده است. تاریخ بازبینی نشان می‌دهد چه زمانی آخرین بار متن منبع خوانده شده.
قانون بودجه سال ۱۴۰۵ کل کشور
قانون مصوب- قانون:
- قانون بودجه سال ۱۴۰۵ کل کشور
- ماده:
- ماده واحده و تبصره‌ها
- آخرین بررسی:
- ۱۴۰۵/۰۷/۰۷
- وضعیت:
- مردود — مبنای محاسبه نیست
- سپری‌شده از بازبینی:
- ۴ روز
این منبع بررسی شد و مبنای قابل اتکایی نبود.
مصوب ۱۴۰۴/۱۲/۲۵ مجلس شورای اسلامی؛ تأیید شورای نگهبان و ابلاغ.
مشاهدهٔ منبع رسمیسازمان امور مالیاتی کشور
مرجع رسمی- آخرین بررسی:
- ۱۴۰۵/۰۷/۰۷
- وضعیت:
- تأییدشده
- سپری‌شده از بازبینی:
- ۴ روز
این منبع در بازهٔ اعتبار خود و در بازهٔ بازبینی تعریف‌شده برای سایت است.
مشاهدهٔ منبع رسمی
واژه‌نامه
اصطلاح‌هایی که در این ابزار به کار می‌روند، با تعریف کوتاه و ارجاع به مادهٔ قانون.
- حقوق ناخالصمادهٔ ۸۲ قانون مالیات‌های مستقیم
- مبلغ حقوق پیش از کسر هرگونه مالیات، بیمه یا کسور قانونی دیگر؛ همان عددی که به‌عنوان حقوق اصلی در فیش حقوقی میبینید.
- سالانه‌سازیمادهٔ ۸۴ قانون مالیات‌های مستقیم
- ضرب درآمد ماهانه در ۱۲ برای اعمال پلکان قانونی، چون مرزهای پلکان روی درآمد سالانه تعریف شده‌اند.
- حقوق خالصقانون تأمین اجتماعی، مادهٔ ۷
- آنچه در فیش حقوقی به کارمند پرداخت میشود، یعنی حقوق ناخالص پس از کسر مالیات و حق بیمهٔ تأمین اجتماعی.
سوالات متداول
حقوق خالص یعنی چه؟
حقوق خالص آن بخشی از حقوق ناخالص است که بعد از کسر مالیات و بیمه به شما پرداخت میشود. این ابزار فقط مالیات را کم میکند، پس عددی که میبینید ناخالص منهای مالیات است و هنوز حق بیمه از آن کم نشده.
چرا مالیات ماهانهام با یکدوازدهم مالیات سالانه فرق دارد؟
چون نرخ پلکان روی درآمد سالانه سنجیده میشود نه روی درآمد هر ماه. این ابزار درآمد را سالانه میکند، پلکان را اعمال میکند و بعد بر ۱۲ تقسیم میکند. برای حقوق ثابت این دو روش یکی میشوند، ولی برای حقوقی که از مرز پلکان عبور میکند فرق میکنند.
حقوق ۱۰۰ میلیونی چند مالیات میشود؟
در سال ۱۴۰۵، ۱۰۰ میلیون در ماه یعنی ۱٫۲ میلیارد در سال. با پلکان سالانه مالیات سالانه ۸۴ میلیون میشود، یعنی حدود ۷ میلیون در ماه. اگر سال مالی دیگری را انتخاب کنید، اعداد تغییر میکنند.
این عدد خالص دریافتی من است؟
نه. این فقط ناخالص منهای مالیات است. برای رسیدن به دریافتی واقعی باید حق بیمهٔ تأمین اجتماعی و سایر کسورات قانونی را هم کم کنید، که موضوع این ابزار نیست.
اگر حقوقم در طول سال عوض شود چه کنم؟
میانگین سالانه را حساب کنید: مجموع دریافتی تمام سال را بر ۱۲ تقسیم کنید و آن عدد را وارد کنید. اگر تغییر خیلی نامتقارن بوده، نتیجه تقریبی میشود.
حقوق خالص من در این ابزار دقیقاً چقدر است؟
این ابزار فقط مالیات را کم میکند، نه حق بیمهٔ تأمین اجتماعی را. پس عددی که میبینید برابر حقوق ناخالص منهای مالیات است و برای رسیدن به دریافتی واقعی باید حق بیمه هم از آن کم شود.